2025年9月1日，我会收到泸州市审计局《关于市级预算单位2024年度预算执行情况专项审计调查发现问题的整改函》（泸审函〔2025〕77号），反馈我会2024年度部门预算执行情况四个方面问题。对审计反馈问题，我会高度重视，积极整改，于2025年11月7日形成了《关于2024年度预算执行情况专项审计调查反馈问题整改情况的报告》，根据《中华人民共和国审计法》《四川省审计整改结果公告办法》等有关规定，现将整改结果公告如下。

一、整改工作组织情况

我会高度重视2024年度预算执行情况专项审计调查发现反馈问题整改工作，成立以党组书记、理事长黄智勇任组长，相关分管领导及中层干部为成员的审计反馈问题整改工作领导小组。印发《泸州市残疾人联合会2024年度预算执行情况专项审计调查反馈问题整改方案》，要求涉及问题科室针对反馈情况进行全面整改，确保专项审计反馈问题整改工作统筹推进，落地落实。 

《审计报告》反馈我会2024年度部门预算执行情况相关问题4个，其中，立行立改类问题4个。截至公告日，已完成立行立改类4个问题整改。

二、审计查出问题及其整改情况

（一）青训项目超进度提前支付款项

整改情况：组织全体干部职工开展内部控制制度解析及实务操作培训，系统学习预算、收支、采购、资产、合同及建设项目管理制度，进一步规范内部管理。

（二）向不符合条件的残疾人综合训练基地拨付补助资金的问题

整改情况：一是组建残疾人训练基地评审组，对2024年度已设立的青训基地开展复查评审。经评审，泸州跃动体育文化传播有限责任公司相关场地租用合同已到期未续期，且存在弄虚作假等违规行为，被认定为“不合格”，市残联将依据相关规定及合同约定，终止其青训基地资格，今后不再向其拨付任何项目资金。二是根据审计结果，全额收回了相关基地未训练和未送食材资金。三是市残联分管领导对参与评审工作的组宣科相关责任人进行了批评教育。

（三）会计核算不规范的问题

整改情况：一是11月4日举办专题培训，组织机关及下属事业单位财务人员系统学习《政府会计制度》和“五项经费”核算规范，结合案例厘清会议费、培训费等“五项经费”列支口径。二是对2025年部门预算经济分类科目全面排查，发现4个项目21条“五项经费”科目需调整，已通过预算管理一体化系统完成支付更正。三是编制2026年预算时，各业务科室根据下一年工作计划，填报《部门预算项目经济分类科目明细表》，实行业务科室、财务人员、财务负责人三级联审，确保一项支出对应一个末级科目，从源头杜绝科目混用。

（四）固定资产管理不规范的问题

整改情况：一是已在预算一体化系统资产管理模块完成资产信息更正，将台账“多功能一体机”改为“A3彩色打印机”，并同步换贴标签、重扫条码，实现账卡物一致。二是严格执行《资产管理内部控制制度》，建立“财务—实物”双岗季度核对机制，资产财务管理岗与资产实物管理岗于9月30日前完成资产盘点，对新增资产进行逐笔复核，发现错登立即修正，确保信息零差错。

三、审计建议采纳情况

针对《审计报告》提出的意见建议，我会高度重视，坚持问题导向，强化标本兼治，注重统筹结合，压紧压实整改责任。组织机关及下属单位系统学习财务管理、资产管理、政府采购等领域法律法规和制度规定，修订完善内部控制制度，进一步健全预算管理、绩效管理、采购管理等长效机制，推动部门预算管理有章可循、有据可依、规范高效。坚持举一反三，对2024年部门预算项目开展全面核查，针对同类问题同步整改、一体推进。同时，严格落实审计整改要求，对青训项目残疾人训练基地进行复评，据实结算费用，切实防范财政资金损失风险。

泸州市残疾人联合会

2025年12月31日